Zgodnie z panującymi w zaświatach zasadami, każda dusza po śmierci musi przejść przez siedem prób w ciągu 49 dni. Reinkarnacji mogą dostąpić tylko te dusze, które przejdą pomyślnie wszelkie próby. Pewnego dnia do zaświatów trafia dusza Kim Ja Honga – strażaka, który zmarł na służbie.

Narkotykowy boss z koreańskiego półświatka odsiaduje wyrok w więzieniu. Mężczyzna podporządkowuje sobie współwięźniów i strażników. Pewnego dnia do zakładu karnego trafia młody chłopak, który zaprzyjaźnia się z doświadczonym gangsterem. Po wyjściu na wolność obaj mężczyźni łączą siły i opanowują rynek narkotykowy w Seulu. Będąc na szczycie syndykatu zbrodni ich wzajemna lojalność zostanie wystawiona na próbę.